海外資產或稱離岸財富，通常指投資者在其法定居住國或繳稅地區以外的國家或地區所持有的資產。近兩年，全球離岸財富額持續增長，其中增長的主要動力來自于快速發展經濟體，特別是私人銀行業不成熟的區域，例如中國大陸地區便是典型代表。
 

　　具體來看，這種新興理財方式無疑擁有眾多先天優勢：
 

　　1.首先，離岸財富管理賬戶可以有效規避境內法律和政策變化帶來的風險，提高資金自由調配的可能性；

　　2.其次，通過離岸賬戶，金融資本得以追求跨地區佳投資配置，這也是全球經濟金融一體化進程的必然趨勢；

　　3.后，具體到中國的高凈值人士，大部分財富都來源于企業經營。隨著國際轉口貿易業務模式的開展，中國企業越來越需要融資和結算等配套服務，而離岸賬戶則可以有效幫助他們提高資金周轉效率，以及防范利率和匯率波動等市場風險。
 

　　財富保全需要備好安全網

　　另一方面，中國的財富所有者，尤其是民營企業家們，現在已經越來越意識到，資產的保全或許是比資產增值更需要仔細考慮的問題。強烈的不安全感源自諸多方面：辛苦累積的資產在經濟下行周期中可能輕易蒸發，猝不及防的法規與政策風險，商業糾紛或是離婚官司往往帶來巨額損失，大勢所趨的遺產稅讓人更擔心"富不過三代"會一語成讖……隨著對歐美富豪們理財策略的逐步了解，中國新興財富階層也開始將目光投向了離岸風險管理，摸索著如何運用海外大額保單這一工具，來為自己的企業和家庭編織一張牢固的安全網。
 

　　以中國香港保險業為例，中國高凈值人士常見的保額是1000萬美元，即使在世界范圍來看，這也是很高的標準。對于日漸增多的赴港購買者來說，它并不僅僅是在傳統意義上為家人提供保障，而更多是作為財富規劃的工具，幫助他們平衡高風險的投資，也不失為把財富分散到海外保全的一種有效辦法。
 

　　有人曾用四句戲言概括大額保單的作用："欠債-不還，離婚-不分，訴訟-不給，遺產稅-不交"（俱樂部認為這是不嚴謹的說法，就算是在中國香港或歐美，要做到這一點也是需要通過的規劃和配合信托、遺囑等工具綜合使用的），這無疑解決了不少人的內心隱憂。對于許多民營企業家來說，往往免不了會與債務打交道，2011年溫州債務糾紛發生后，大約有30位企業主出逃，甚至還有一人跳樓身亡。如今成本上升和海外需求疲軟依然困擾著民營企業，即使公司不幸被清盤，企業主的大額保單還是能夠對債務免疫。其原理十分簡單，保險收益永遠屬于受益人，而不算做個人資產，因此無論是債務、離婚還是訴訟官司，都無法動它一分一毫。在美國，大額保單廣受歡迎的另一個原因是，財產繼承人可以用免稅的保險金來支付遺產稅。對于中國如今正值中年的財富所有者來說，有生之年難免見證遺產稅的出臺，只有未雨綢繆方能讓子女避免背負沉重的繳稅負擔。
 

　　家業長青的財富金字塔
 

　　隨著資產積累的增加以及先進理財觀念的普及，如今的中國大陸新興財富階層，已經開始著手建立一個穩固的"金字塔形"財富結構：下層的寬闊根基是"保障"，任何時候都維持著牢固的安全網；略窄的中層則是"儲備"，穩健資產以不變應萬變；上層直至塔尖，則是風險程度遞增的"投資"，用以抓住資產增值機會。而那些發展成熟的離岸財富管理中心，由于擁有超過百年的尊重私人財產之傳統，以及保障市場經濟運行的法治體系，自然地成為了建筑財富金字塔的適宜選址。作為中國的一顆東方明珠，中國香港的開放市嘗稅收環境、人才優勢和毗鄰中國大陸的天時地利，也使它成為了眾多大陸高凈值人士的便捷之眩。
 

　　對于可支配資產從幾百萬到上億元不等的財富擁有者們來說，常見而穩妥的方法是，先通過海外大額保單做好風險管理，如果有條件，可以結合離岸家族信托等全方位的安排，把握全球投資機遇。另一方面，離岸金融中心功能完備的財富管理機構，也能夠通過"一站式"的平臺，提供設立信托、項目融資、跨境銀行、內保外貸等各項服務，甚至股權結構梳理、企業上市等需求也可以在這里一并完成。財富管理的終極目標，正是要為每個家族的這座財富金字塔打好根基、添磚加瓦，幫助其歷經風霜考驗而屹立不倒，打破"富不過三代"的魔咒，令家業長青，也讓子孫后代們能夠永遠享受到一份不被財富束縛的自由。